釋疑

　　1 地下錢(qián)莊如何轉(zhuǎn)移資金？

　　利用NRA漏洞和境外購(gòu)匯無(wú)限制特點(diǎn)

　　公安部經(jīng)偵局反洗錢(qián)處處長(zhǎng)李明照透露，NRA，視同境內(nèi)機(jī)構(gòu)開(kāi)戶(hù)管理。按照國(guó)家外匯管理局相關(guān)規(guī)定，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將NRA視為境外賬戶(hù)進(jìn)行管理，客戶(hù)如要將境內(nèi)賬戶(hù)資金匯入NRA，需向金融機(jī)構(gòu)提交相關(guān)證明材料并經(jīng)過(guò)審核。

　　但實(shí)際上，此前部分商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)系統(tǒng)并不能有效識(shí)別NRA(案發(fā)后，該漏洞已被堵上)。趙某宜利用NRA的漏洞及境外購(gòu)匯無(wú)限制的特點(diǎn)，協(xié)助客戶(hù)進(jìn)行非法跨境資金匯兌。通常情況下，客戶(hù)如需將資金轉(zhuǎn)往境外，趙等人會(huì)讓其先將人民幣資金匯入指定的內(nèi)地賬戶(hù)，然后再轉(zhuǎn)入趙控制的NRA，最后以虛假進(jìn)出口貿(mào)易為名向銀行購(gòu)匯后，直接匯往客戶(hù)指定的香港等境外銀行賬戶(hù)。

　　在“9?16專(zhuān)案”中，不法分子通過(guò)地下錢(qián)莊將贓款洗白、騙取國(guó)家出口退稅和政府獎(jiǎng)勵(lì)。據(jù)警方調(diào)查，以潘某然為首的犯罪團(tuán)伙在寧夏銀川市注冊(cè)了12家皮包公司，在沒(méi)有真實(shí)貿(mào)易的情況下，通過(guò)向深圳(www.thesurfingworld.com)、大連、青島等地的報(bào)關(guān)行、貨運(yùn)代理公司購(gòu)買(mǎi)出口數(shù)據(jù)，由其名下公司報(bào)關(guān)出口，并向趙某宜購(gòu)買(mǎi)外匯制造收匯假象，非法騙取寧夏政府出口獎(jiǎng)勵(lì)多達(dá)3860萬(wàn)元。此外，浙江諸暨市對(duì)外經(jīng)濟(jì)貿(mào)易公司某部門(mén)經(jīng)理俞某超利用其公司身份做掩護(hù)，與諸暨三星襪業(yè)公司老板及會(huì)計(jì)通謀，通過(guò)簽訂虛假購(gòu)貨合同，虛開(kāi)增值稅發(fā)票，并通過(guò)向趙某宜購(gòu)買(mǎi)外匯制造收匯假象，虛開(kāi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票1億余元，騙取出口退稅2000余萬(wàn)元。

　10月30日，警方向記者展示了查獲的作案工具，包括各式各樣的網(wǎng)銀、U盾以及各大銀行的儲(chǔ)蓄卡、信用卡等，這都是趙某宜通過(guò)地下錢(qián)莊操縱數(shù)千億資金瞞天過(guò)海的重要工具。張輝表示，犯罪團(tuán)伙通過(guò)虛構(gòu)進(jìn)出口貿(mào)易的形式，只需要通過(guò)網(wǎng)銀操作，輕點(diǎn)鼠標(biāo)就可完成。因資金流動(dòng)量大，趙某宜等其他犯罪團(tuán)伙通常都會(huì)聘請(qǐng)專(zhuān)業(yè)會(huì)計(jì)，對(duì)每天的資金進(jìn)出情況進(jìn)行匯總統(tǒng)計(jì)，并制作電子版會(huì)計(jì)賬。